Ответить в теме

Сообщение от Avtaeva

Можем ли мы намеренно оплатить авансовый налог больше исчисленного?

да все только рады будут ))

Добрый день, подскажите, не успеваем учесть все расходы в книге доходов и расходов за 1 квартал (ооо на УСН доходы-расходы). Можем ли мы намеренно оплатить авансовый налог больше исчисленного? А в расчетах за полугодие соответственно скорректировать?

Сообщение от Над.К

Налоговики не считают платежки. Они вносят данные в программу по декларации.

довольно часто данные в декларации сравнивают с платежками и делают запросы при расхождениях.

Сообщение от ZZZhanna

7 платежек по 100,40 =702,80 => в декл.пишем 703
налоговики считают (оклугляя каждую платежку) 7 * 100 = 700 руб.

Налоговики не считают платежки. Они вносят данные в программу по декларации.

Сообщение от Над.К

Не вижу проблемы

пример:
уплачено (суммы условные)

7 платежек по 100,40 =702,80 => в декл.пишем 703
налоговики считают (оклугляя каждую платежку) 7 * 100 = 700 руб.
в расходы принимают 700 руб.
Итого разница 3 руб.
Я вообще не понимаю, откуда они периодически нарывают 1 руб. недоимки, думаю, что примерно отсюда.

Сообщение от ZZZhanna

Но сравнивать платежи они будут по каждой платежке, т.е. если, условно, каждая платежка из 4-х заканчивается на 35 копеек, то платежи могут посчитать как 9058 руб.

Так считается все нарастающим итогом. В том числе и уплаченные взносы. Не вижу проблемы

Сообщение от kam72

С другой стороны - в декларации отражаем всё в целых рублях по правилам округления:
Доход за первый квартал: 271122
Налог: УСН 16267
Выплачено взносов: 9060
Аванс к уплате: 7207

правильно так.
Но сравнивать платежи они будут по каждой платежке, т.е. если, условно, каждая платежка из 4-х заканчивается на 35 копеек, то платежи могут посчитать как 9058 руб.
Очень часто непонятно откуда они берут копеечные пени, поэтому лучше заплатить на рубль-два больше.

Всем доброго дня.

Подскажите пожалуйста как всё-таки правильно рассчитывать аванс по УСН чтобы потом не было проблем с декларацией?

Дано: ИП на УСН 6%
В первом квартале уплачены взносы в размере: 9059,5
Доход за первый квартал: 271121,98

С одной стороны поиск по форуму показал что нужно всё считать с копейками, а округлять лишь конечный результат:

Аванс к уплате = 271121,98 * 6% - 9059,5 = 16267,32 - 9059,5 = 7207,82 = 7208

С другой стороны - в декларации отражаем всё в целых рублях по правилам округления:
Доход за первый квартал: 271122
Налог: УСН 16267
Выплачено взносов: 9060
Аванс к уплате: 7207

В итоге получаем разницу в 1 рубль.

Вопрос: как же всё-таки правильно?

Спасибо.